Καραμπινάτες περιπτώσεις φοροδιαφυγής έφερε στο φως ο έλεγχος της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων για την πάταξη του φαινομένου.
Ανάμεσα στους μεγαλύτερους μπαταχτσήδες του Δημοσίου είναι ένας έμπορος ρούχων, ο οποίος… ξέχασε να δηλώσει 13.000.000 ευρώ (!), ένας ιδιοκτήτης σουβλατζίδικου, ο οποίος «έκρυψε» 1.000.000 ευρώ, και μια κομμώτρια, που δεν δήλωσε 470.000 ευρώ!
Σύμφωνα με πληροφορίες, η ελεγχόμενη κομμώτρια από τα Ιωάννινα φέρεται ότι προσαύξησε την περιουσία της από άγνωστη πηγή, αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 472.200 ευρώ κατά τα έτη 2020-2023. Ενας… εργάτης από το Ηράκλειο δεν δήλωσε εισοδήματα ύψους 334.815 ευρώ, ενώ φυσικό πρόσωπο, μη επιτηδευματίας, στον Βόρειο Τομέα Αθηνών κατά το έτος 2019 προσαύξησε την περιουσία του, αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 310.500 ευρώ. Ανάμεσα σε όσους «αβγάτισαν» τις περιουσίες τους αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη είναι, επίσης, ένας ασφαλιστής από τον Νότιο Τομέα Αθηνών, ο οποίος απέκρυψε 532.400 ευρώ το 2019, ένα φυσικό πρόσωπο, μέλος νομικών προσώπων, στον Δυτικό Τομέα Αθηνών, που κατά τα έτη 2019 και 2020 υπέβαλε ανακριβείς δηλώσεις φόρου εισοδήματος, αποκρύπτοντας εισοδήματα ύψους 3.229.100 ευρώ και ένα φυσικό πρόσωπο στον Νότιο Τομέα Αθηνών, που κατά το έτος 2019 προσαύξησε την περιουσία του αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 307.160 ευρώ.
Το βάρος αυτών των ελέγχων σε υψηλής επικινδυνότητας στόχους έπεσε στους «Ράμπο» των Υπηρεσιών Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων. Οι έρευνες αφορούσαν υποθέσεις που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασίες κατασχεμένων στοιχείων και αρχείων, επεξεργασίες ψηφιακών αρχείων, κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων, κ.λπ., έρευνες με αξιοποίηση νέων πληροφοριών και δεδομένων από τις ΥΕΔΔΕ και ειδικές έρευνες στον τομέα του ηλεκτρονικού εμπορίου, των πλατφορμών παραγγελιοληψίας, των πλατφορμών διαμεσολάβησης στην παροχή υπηρεσιών διαμονής και εν γένει του ηλεκτρονικού επιχειρείν.
Από αυτές τις 1.006 έρευνες, το ποσοστό παραβατικότητας χτύπησε «κόκκινο», καθώς άγγιξε το 87,5%. Τι προέκυψε; Συνολικά διαφυγόντα έσοδα και πρόστιμα ύψους 433.800.000 ευρώ, καθώς και 983.700.000 ευρώ αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη!
Στον πυρήνα των ελεγκτικών διαδικασιών από τους Ράμπο της ΑΑΔΕ στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής μπαίνει πλέον και η χρήση «εργαλείων» Τεχνητής Νοημοσύνης. Με βάση το γαλλικό μοντέλο, θα επιδιωχθεί ο εντοπισμός περιπτώσεων παραβατικότητας, στις οποίες, πέρα από το προφανές φορολογικό ενδιαφέρον, θα αποκαλύπτονται και πολεοδομικές παραβάσεις.
Η ΑΑΔΕ ποντάρει σε δύο κινήσεις, που θα της επιτρέψουν να υιοθετήσει και να επεκτείνει το γαλλικό μοντέλο. Μέσα στο τρέχον έτος θα ολοκληρωθεί το σύστημα προηγμένης επιχειρησιακής νοημοσύνης (BI/AI) και ανάλυσης δεδομένων (DA). Επιπλέον, αναμένεται η ενεργοποίηση του Μητρώου Ιδιοκτησίας και Διαχείρισης Ακινήτων (ΜΙΔΑ), το οποίο θα καταγράφει το ιδιοκτησιακό καθεστώς και τη χρήση της ακίνητης περιουσίας, διευκολύνοντας την πραγματοποίηση διασταυρώσεων και την ταυτοποίηση των δικαιούχων ενισχύσεων.
Την ίδια ώρα, στα υπάρχοντα «όπλα» που έχει επιστρατεύσει η ΑΑΔΕ στο «σαφάρι» της για αδήλωτες πισίνες έχουν προστεθεί νέα, όπως οι δορυφορικές λήψεις και οι αεροφωτογραφίες, οι οποίες, σε συνδυασμό με όσα είναι δηλωμένα στην Εφορία και στο Κτηματολόγιο, μπορούν να αποκαλύψουν με τη βοήθεια αλγορίθμων Τεχνητής Νοημοσύνης εστίες φοροδιαφυγής, και όχι μόνο.
Σημειώνεται ότι οι γαλλικές ελεγκτικές υπηρεσίες έχουν πάει ένα βήμα παραπέρα, καθώς χρησιμοποιούν δορυφορικές εικόνες και Τεχνητή Νοημοσύνη εδώ και αρκετά χρόνια για να ελέγχουν όσον αφορά αδήλωτες πισίνες, ενώ παρόμοια τεχνολογία επεκτείνεται τώρα στην αναζήτηση άλλων πολεοδομικών παραβάσεων.
«Πρωταθλητές» τα συνεργεία αυτοκινήτων και μοτοσικλετιστών
Αδιαμφισβήτητοι «πρωταθλητές» στη φοροδιαφυγή αναδεικνύονται τα συνεργεία αυτοκινήτων και μοτοσικλετών, καθώς σχεδόν οι δύο στους τρεις ελέγχους της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων «έδειξαν» παραβάσεις!
Ειδικότερα, τα διαθέσιμα στοιχεία για το 2025 έδειξαν πως το χονδρικό και λιανικό εμπόριο στον τομέα επισκευής μηχανοκίνητων οχημάτων καταγράφει παραβατικότητα της τάξης του 61%. Στη δεύτερη θέση βρέθηκαν οι χερσαίες μεταφορές και μεταφορές μέσω αγωγών με «επίδοση» 58,1% και ακολούθησαν με 56,2% οι δραστηριότητες ενοικίασης και εκμίσθωσης, οι δραστηριότητες ανθρώπινης υγείας με 54%, άλλες δραστηριότητες παροχής προσωπικών υπηρεσιών με 50,3%, η φυτική και ζωική παραγωγή, η θήρα και οι συναφείς δραστηριότητες με 40,8%, το χονδρικό εμπόριο με 33,9%, οι δραστηριότητες υπηρεσιών εστίασης με 32,4%, τα καταλύματα με 31,6%, το λιανικό εμπόριο με 29,3%, η βιομηχανία τροφίμων με 28,8% και λοιποί γενικοί τομείς με 19,1%. Σε επίπεδο περιφερειών, η Φορολογική Περιφέρεια Θεσσαλονίκης διενήργησε τον μεγαλύτερο αριθμό ελέγχων, ενώ οι Φορολογικές Περιφέρειες Πατρών και Πειραιά καταγράφουν τα υψηλότερα ποσοστά παραβατικότητας, ιδίως στους εκτός χωρικής αρμοδιότητας ελέγχους (36,27% και 34,93%, αντίστοιχα).
Στην Περιφέρεια Δυτικής Ελλάδας εμφανίζεται το υψηλότερο ποσοστό εντοπισθείσας παραβατικότητας (39,9%) σε 3.246 ελέγχους και ακολουθούν η Περιφέρεια Πελοποννήσου, στην οποία πραγματοποιήθηκαν 3.680 έλεγχοι και εντοπίστηκαν παραβάσεις στο 39,6% αυτών, και η Περιφέρεια Θεσσαλίας, με το ποσοστό εντοπισθείσας παραβατικότητας να ανέρχεται σε 38,2%, σε σύνολο 2.976 ελέγχων. Το χαμηλότερο ποσοστό παραβατικότητας (24,9%) εντοπίστηκε στην Περιφέρεια Δυτικής Μακεδονίας, όπου πραγματοποιήθηκαν 1.339 έλεγχοι. Σε επίπεδο αριθμών, από το σύνολο των διενεργηθέντων μερικών επιτόπιων ελέγχων, 22.020 έγιναν σε επιχειρήσεις εστίασης και 11.149 έλεγχοι σε επιχειρήσεις λιανικού εμπορίου (εκτός από το εμπόριο μηχανοκίνητων οχημάτων και μοτοσικλετών), με τη μέση εντοπισθείσα παραβατικότητα να ανέρχεται σε 32,4% και 29,3%, αντίστοιχα.
Στο πλαίσιο επιβολής ποινών που προβλέπει ο Κώδικας Φορολογικής Διαδικασίας, εκτός από το 3,1 δισ. ευρώ των φόρων και των προστίμων που καταλόγισε συνολικά η ΑΑΔΕ την περασμένη χρονιά, οι ελεγκτικές Αρχές προχώρησαν στην αναστολή λειτουργίας 680 επαγγελματικών εγκαταστάσεων και την επιβολή ειδικής χρηματικής κύρωσης σε 293 επιχειρήσεις. Το μεγαλύτερο ποσοστό κυρώσεων αναστολής λειτουργίας επιβλήθηκε σε επιχειρήσεις του κλάδου της εστίασης (40,44%), της φυτικής και ζωικής παραγωγής (33,68%), του λιανικού εμπορίου (9%), ενώ μόλις 16% σε λοιπούς κλάδους.